crm

Форум

ГлавнаяБухгалтерский учет ТСЖ на УСН (доходы минус расходы)

Бухгалтерский учет ТСЖ на УСН (доходы минус расходы)

RSS
Бухгалтерский учет ТСЖ на УСН (доходы минус расходы)
 
не сходится то чего?что не так

Отправлено спустя 52 секунды:
Цитата
olgazi пишет:
ДТ 76 КТ 91.01 1 500.00 Начислены пени
убирайте из баланса.Пени оплаченные или по решению суда, начисленные не надо

Отправлено спустя 31 секунды:
Цитата
olgazi пишет:
ДТ 51 КТ 76 70 000.00 Поступили взносы на капитальный ремонт на спец.счет
55-75 или забалансом

Отправлено спустя 37 секунды:
Цитата
olgazi пишет:
ДТ 51 КТ 76 1 500.00 Оплачены пени
51-91

Отправлено спустя 54 секунды:
Цитата
olgazi пишет:
ДТ 26 КТ 60 260 000.00 Отражены расходы по статье Содержание
ДТ 26 КТ 60 22 000.00 Отражены расходы по статье Текущий ремонт
ДТ 26 КТ 60 630 000.00 Отражены расходы за коммунальные услуги (вода, отопление,свет)
ДТ 26 КТ 60 900.00 Отражены расходы по статье Дополнительные услуги
почему 26? 20

Отправлено спустя 1 минуту 26 секунды:
Цитата
olgazi пишет:
Д 99 К 86 = прибыль последней проводкой при реформации баланса перенесена в состав источников финансирования деятельности ТСЖ (п. 24 Информации Минфина России "Об особенностях формирования бухгалтерской (финансовой) отчетности некоммерческих организаций (ПЗ-1/2015)").
прибыль?или экономия?

Отправлено спустя 54 секунды:
Цитата
olgazi пишет:
40000 Экономия по статье содержание
-2000 Перерасход по статье Текущий ремонт
схлапывайте

Отправлено спустя 33 секунды:
Цитата
olgazi пишет:
100 Экономия по статье Дополнительные услуги
10000 Экономия по аренде общего имущества
1400 Экономия по прочим доходам расходам
а от это прибыль

Отправлено спустя 1 минуту 38 секунды:
Цитата
olgazi пишет:
Отчет о прибылях и убытках
вы все едете через 90 счет, вы считаете,что у вас выручка?или членские взносы?
 
Цитата
burmistr пишет:
Кого учите то?))
Не учу, пытаюсь разобраться в своих цифрах. Составив пример на простых цифрах, движение которых легко проследить, ищу ошибки в своих цифрах, которые не сходятся.

Отправлено спустя 1 минуту 2 секунды:
Цитата
Ялиса пишет:
ёо. а сделать текст читаемым для пользователей?пробелы там добавить,тире,уважить пользователя
Прошу прощения, готовила текст в Ворде. А после копирования не проверила результат, не ожидала, что все пробелы исчезнут
 
Кого учите то?))
 
ёо. а сделать текст читаемым для пользователей?пробелы там добавить,тире,уважить пользователя
 
Добрый день.

Я попыталась создать учебный пример по бухгалтерскому учету в ТСЖ на простых цифрах, для того чтобы разобраться в своих.

ДТ 76 КТ 86 100 000.00 Начислено жильцам за капитальный ремонт
ДТ 76 КТ 90.01 300 000.00 Начислено жильцам по статье Содержание
ДТ 76 КТ 90.01 20 000.00 Начислено жильцам по статье Текущий ремонт
ДТ 76 КТ 90.01 600 000.00 Начислено жильцам за коммунальные услуги (вода, отопление,свет)
ДТ 62 КТ 90.01 10 000.00 Начислено за аренду общего имущества
ДТ 76 КТ 90.01 1 000.00 Начислено жильцам по статье Дополнительные услуги
ДТ 76 КТ 91.01 1 500.00 Начислены пени
ДТ 51 КТ 76 800 000.00 Поступила оплата от жильцов
ДТ 51 КТ 62 9 000.00 Поступила оплата от покупателей
ДТ 51 КТ 76 70 000.00 Поступили взносы на капитальный ремонт на спец.счет
ДТ 51 КТ 76 1 500.00 Оплачены пени
ДТ 26 КТ 60 260 000.00 Отражены расходы по статье Содержание
ДТ 26 КТ 60 22 000.00 Отражены расходы по статье Текущий ремонт
ДТ 26 КТ 60 630 000.00 Отражены расходы за коммунальные услуги (вода, отопление,свет)
ДТ 26 КТ 60 900.00 Отражены расходы по статье Дополнительные услуги
ДТ 91.02 КТ 51 100.00 Оплачены прочие расходы
ДТ 60 КТ 51 850 000.00 Оплачено поставщикам

Закрываем счета:

по 90 счету кредитовый остаток 18100 (300 000.00+20 000.00 +600 000.00+10 000.00+1 000.00-260 000.00-22 000.00-630 000.00-900.00)
по 91 счету кредитовый остаток 1400 (1500-100)
90 и 91 закрываем на 99 счет, а 99 на 84.
В результате у нас нераспределенная прибыль (18100+1400) = 19500

Д 99 К 86 = прибыль последней проводкой при реформации баланса перенесена в состав источников финансирования деятельности ТСЖ (п. 24 Информации Минфина России "Об особенностях формирования бухгалтерской (финансовой) отчетности некоммерческих организаций (ПЗ-1/2015)").

С точки зрения статей доходов и расходов:

40000 Экономия по статье содержание
-2000 Перерасход по статье Текущий ремонт
-30000 Перерасход по Коммунальным услугам
100 Экономия по статье Дополнительные услуги
10000 Экономия по аренде общего имущества
1400 Экономия по прочим доходам расходам
Итого (40000-2000-30000+100+10000+1400) = 19500 тот же финансовый результат
Баланс
В активе баланса у меня:
30400 - денежные средства по 51 счету
151000 - дебиторская задолженность жильцов
1000 - дебиторская задолженность покупателей
В пассиве баланса:
100000 целевые средства на капитальный ремонт
19500 резерв
62900 кредиторская задолженность
Баланс сошелся (запросто на учебном примере, и никак в реальности)
Отчет о прибылях и убытках
Строка 2110 Выручка 931000
Строка 2220 Расходы 912900
Строка 2340 Прочие доходы 1500
Строка 2350 Прочие расходы 100
Строка 2400 Чистая прибыль 19500
Отчет о целевом использовании средств:
Поступило Средств:
Строка 6220 Целевые средства 100000
Строка 6240 Прибыль от предпринимательской деятельности 19500
Остаток средств на конец отчетного года Строка 6400 119500

Год закрыли, отчеты составили. На собрании правления решено: доначислить перерасход по коммунальным услугам 30000.
Проверьте, пожалуйста мой учебный пример.
Как правильно составить проводку по доначислению?
 
Добрый день.
Считаем, что выручка, поэтому через 90.
Знаю, что это спорный вопрос.
Спасибо за подсказку по пеням и спецсчету.
Почему 26, а не 20. Если честно не могу обосновать. На что надо опираться при выборе затратного счета? как обосновать выбор
 
откройте основу: План счетов.
У с прибыль по уставу есть от основной деятельности? И какая система налогообложения?При применении 90 счета получается прибыль !Платить будете?

Отправлено спустя 1 минуту 43 секунды:
вот прямо жду,что вы ответите,что у вас упрощенка
 
да упрощенка
 
хорошо. Тогда результат по 90 не прибыль, а сумма для перерасчета или принятия общим собранием решения потратить их на..... ну куда придумаете. По плату счетов, конечно 90 закрывается на 99, но тогда вы должны выдать дивиденды( я про общие правила). Проводка будет неправильной, но все же рекоменую убрать остаток на 90 на 76 счет и ждем решения собрания по этим деньгам.
и вашем случае лучше 86 счет, не возникнет по концу года проблем с 99 счетом. А считаете выручкой, ни и ладно. Я бы так же считала.
 
Цитата
Ялиса пишет:
но все же рекоменую убрать остаток на 90 на 76 счет
и вашем случае лучше 86 счет, не возникнет по концу года проблем с 99 счетом.

Простите, не совсем поняла:

Дт 90 Кт 76 18100
Дт 91 Кт 86 1400

или

Дт 90 Кт 86 18100
Дт 91 Кт 86 1400

Цитата
Ялиса пишет:
А считаете выручкой, ни и ладно. Я бы так же считала.
Не совсем поняла эту фразу, объясните пожалуйста.
 
Вкратце. Нет у ТСЖ счета 90 и 99 в части обычной деятельности...

Вы некоммерческая организация. Ваш основной счет - 86.

То есть

76 86 - начисления жильцам
20 60 - подрядчики
86 20 - закрываете подрядчиков

С точки зрения бухучета будет правильно. С точки зрения налогов (члены/нечлены ТСЖ) могут возникнуть вопросы...
 
Ясно.
 
Цитата
olgazi пишет:
Ясно.
Просто будете гонять через 90е - налоговая может придраться, не будете - ФСС и ПФР порвут
 
Цитата
burmistr пишет:
Цитата
olgazi пишет:
Ясно.
Просто будете гонять через 90е - налоговая может придраться
К чему может придраться налоговая?
Мы платим 1% - минимальный налог, со всего, кроме капитального ремонта.
И бить меня не надо.
Когда я бралась за них, вообще представляла себе нулевую декларацию по УСН.
Но в правлении много юристов, которые закидали меня постановлениями и мнениями, что коммуналка реализация.
Я с заказчиками не спорю.
И прошу помощи в организации учета
 
да нормально у вас се, так на первый взгляд. Но перейдите на 86, что б не спорить с налоговой, а для пфр будете предоставлять декларацию по усн, где в доходы включены коммуналка и содержание
 
Спасибо за внимание к моим вопросам. Правда БОЛЬШОЕ Вам человеческое спасибо!
Т.е. оплата за содержание жилья, коммунальные услуги являются целевыми поступлениями с точки зрения Бухгалтерского Учета?
Но не целевыми с точки зрения Налогового Учета.
Поэтому 86 счет?
 
долго расписывать сегодня не буду, в личку отправлю, я писала Егору, читайте. Но суть вы уловили правильно
 
Цитата
Ялиса пишет:
долго расписывать сегодня не буду, в личку отправлю, я писала Егору, читайте. Но суть вы уловили правильно
Я бы сказала, что только начала улавливать)
Про смешение учетов в головах - это про меня.
Спасибо Вам, пойду переваривать и переделывать свой учебный пример.
Только, когда я зафиксирую эту мысль в учебном примере на простых цифрах, смогу утверждать, что до меня дошло.
И уж простите меня заранее, но выложу сюда результат, на Ваш суд.

Отправлено спустя 38 минуты 43 секунды:
абз. 22 подп. 14 п. 1 ст. 251 НК РФ - законодательная основа для признания средств на капитальный ремонт целевыми для налогового учета. Если я правильно поняла.
Дословная формулировка оттуда:
в виде средств собственников помещений..................., на финансирование проведения ремонта, капитального ремонта общего имущества многоквартирных домов;


А деньги собираемые на текущий ремонт под это никак не подогнать? Только капитальный?
 
Цитата
olgazi пишет:
А деньги собираемые на текущий ремонт под это никак не подогнать? Только капитальный?
ну есть в кодексе и про текущий, давайте годовой сдадим,а там разберемся
 
Цитата
olgazi пишет:
абз. 22 подп. 14 п. 1 ст. 251 НК РФ - законодательная основа для признания средств на капитальный ремонт целевыми для налогового учета. Если я правильно поняла.

Но только при различии раздельного учета. НО это касается только налогового учета, бухгалтерского это не касается...
 
Цитата
olgazi пишет:
ДТ 51 КТ 76 70 000.00 Поступили взносы на капитальный ремонт на спец.счет
55-75 или забалансом

Про 55 счет я поняла.
А почему 75?
 
Ну тут Вы решайте. Я бы на баланс не вешал. А счёт 76...
 
Опять я со своим учебным примером.
Никак не могу вставить в сообщение табличку, чтобы удобно было читать.
Сделала отдельные таблички в Эксель во вложении.
Не знаю насколько это допустимо.





Критикуйте, пожалуйста
 
ольга,вы все таки свой баланс делаете или учебный пример
 
Цитата
Ялиса пишет:
ольга,вы все таки свой баланс делаете или учебный пример
Думаешь Кокаин семинар новый готовит?)))
 
Учебный пример для себя
Чтобы потом, следуя заготовленному шаблону, составить свой баланс.
Цифры в реальной базе намного больше и проводок больше.
Одно только перепроведение занимает пару часов.
А я как видите, еще даже с затратными счетами до конца не определилась.
Если уж гонять проводки, то уж, когда до конца определюсь, как они должны "лечь" в отчетность.

Отправлено спустя 6 минуты 20 секунды:
Ну такая я вот "блондинка".
Со школы такая привычка, например, я до сих пор регулярно забываю формулу расчета процентов.
Я знаю сколько процентов составляет 10 рублей от 100 рублей. Беру эти цифры и восстанавливаю формулу расчета процента.
Как то так....
Может так станет понятнее, зачем мне учебный пример

Отправлено спустя 10 минуты 1 секунду:
ТСж у меня единственное. Через неделю окунусь в НДС, потом новые отчеты по зарплате, потом лето....
И останется опять мое ТСЖ брошенным. Хочу навести раз и навсегда порядок, в первую очередь для себя, каждую цифру в бухотчетности обосновать, каждую проводку.
 
Цитата
olgazi пишет:
Хочу навести раз и навсегда порядок, в первую очередь для себя, каждую цифру в бухотчетности обосновать, каждую проводку.

Лена (Ялиса) глянь, как будет время. Я в самолет гружусь и на три дня выпаду (семинары)...
 
burmistr и Ялиса
Не устану говорить вам спасибо)
Везде, где я только пыталась, "вякнуть", что коммуналка может быть доходом, меня сразу съедали с потрохами. Плюс у самой путаница с разделением бухгалтерского и налогового учета.
Вы мне уже очень сильно помогли
 
Не за что. С вас чупа-чупс
 
Цитата
olgazi пишет:
Через неделю окунусь в НДС
нафига у вас упрощенка
#1
0 0
не сходится то чего?что не так

Отправлено спустя 52 секунды:
Цитата
olgazi пишет:
ДТ 76 КТ 91.01 1 500.00 Начислены пени
убирайте из баланса.Пени оплаченные или по решению суда, начисленные не надо

Отправлено спустя 31 секунды:
Цитата
olgazi пишет:
ДТ 51 КТ 76 70 000.00 Поступили взносы на капитальный ремонт на спец.счет
55-75 или забалансом

Отправлено спустя 37 секунды:
Цитата
olgazi пишет:
ДТ 51 КТ 76 1 500.00 Оплачены пени
51-91

Отправлено спустя 54 секунды:
Цитата
olgazi пишет:
ДТ 26 КТ 60 260 000.00 Отражены расходы по статье Содержание
ДТ 26 КТ 60 22 000.00 Отражены расходы по статье Текущий ремонт
ДТ 26 КТ 60 630 000.00 Отражены расходы за коммунальные услуги (вода, отопление,свет)
ДТ 26 КТ 60 900.00 Отражены расходы по статье Дополнительные услуги
почему 26? 20

Отправлено спустя 1 минуту 26 секунды:
Цитата
olgazi пишет:
Д 99 К 86 = прибыль последней проводкой при реформации баланса перенесена в состав источников финансирования деятельности ТСЖ (п. 24 Информации Минфина России "Об особенностях формирования бухгалтерской (финансовой) отчетности некоммерческих организаций (ПЗ-1/2015)").
прибыль?или экономия?

Отправлено спустя 54 секунды:
Цитата
olgazi пишет:
40000 Экономия по статье содержание
-2000 Перерасход по статье Текущий ремонт
схлапывайте

Отправлено спустя 33 секунды:
Цитата
olgazi пишет:
100 Экономия по статье Дополнительные услуги
10000 Экономия по аренде общего имущества
1400 Экономия по прочим доходам расходам
а от это прибыль

Отправлено спустя 1 минуту 38 секунды:
Цитата
olgazi пишет:
Отчет о прибылях и убытках
вы все едете через 90 счет, вы считаете,что у вас выручка?или членские взносы?
#2
0 0
Цитата
burmistr пишет:
Кого учите то?))
Не учу, пытаюсь разобраться в своих цифрах. Составив пример на простых цифрах, движение которых легко проследить, ищу ошибки в своих цифрах, которые не сходятся.

Отправлено спустя 1 минуту 2 секунды:
Цитата
Ялиса пишет:
ёо. а сделать текст читаемым для пользователей?пробелы там добавить,тире,уважить пользователя
Прошу прощения, готовила текст в Ворде. А после копирования не проверила результат, не ожидала, что все пробелы исчезнут
#3
0 0
Кого учите то?))
#4
0 0
ёо. а сделать текст читаемым для пользователей?пробелы там добавить,тире,уважить пользователя
#5
0 0
Добрый день.

Я попыталась создать учебный пример по бухгалтерскому учету в ТСЖ на простых цифрах, для того чтобы разобраться в своих.

ДТ 76 КТ 86 100 000.00 Начислено жильцам за капитальный ремонт
ДТ 76 КТ 90.01 300 000.00 Начислено жильцам по статье Содержание
ДТ 76 КТ 90.01 20 000.00 Начислено жильцам по статье Текущий ремонт
ДТ 76 КТ 90.01 600 000.00 Начислено жильцам за коммунальные услуги (вода, отопление,свет)
ДТ 62 КТ 90.01 10 000.00 Начислено за аренду общего имущества
ДТ 76 КТ 90.01 1 000.00 Начислено жильцам по статье Дополнительные услуги
ДТ 76 КТ 91.01 1 500.00 Начислены пени
ДТ 51 КТ 76 800 000.00 Поступила оплата от жильцов
ДТ 51 КТ 62 9 000.00 Поступила оплата от покупателей
ДТ 51 КТ 76 70 000.00 Поступили взносы на капитальный ремонт на спец.счет
ДТ 51 КТ 76 1 500.00 Оплачены пени
ДТ 26 КТ 60 260 000.00 Отражены расходы по статье Содержание
ДТ 26 КТ 60 22 000.00 Отражены расходы по статье Текущий ремонт
ДТ 26 КТ 60 630 000.00 Отражены расходы за коммунальные услуги (вода, отопление,свет)
ДТ 26 КТ 60 900.00 Отражены расходы по статье Дополнительные услуги
ДТ 91.02 КТ 51 100.00 Оплачены прочие расходы
ДТ 60 КТ 51 850 000.00 Оплачено поставщикам

Закрываем счета:

по 90 счету кредитовый остаток 18100 (300 000.00+20 000.00 +600 000.00+10 000.00+1 000.00-260 000.00-22 000.00-630 000.00-900.00)
по 91 счету кредитовый остаток 1400 (1500-100)
90 и 91 закрываем на 99 счет, а 99 на 84.
В результате у нас нераспределенная прибыль (18100+1400) = 19500

Д 99 К 86 = прибыль последней проводкой при реформации баланса перенесена в состав источников финансирования деятельности ТСЖ (п. 24 Информации Минфина России "Об особенностях формирования бухгалтерской (финансовой) отчетности некоммерческих организаций (ПЗ-1/2015)").

С точки зрения статей доходов и расходов:

40000 Экономия по статье содержание
-2000 Перерасход по статье Текущий ремонт
-30000 Перерасход по Коммунальным услугам
100 Экономия по статье Дополнительные услуги
10000 Экономия по аренде общего имущества
1400 Экономия по прочим доходам расходам
Итого (40000-2000-30000+100+10000+1400) = 19500 тот же финансовый результат
Баланс
В активе баланса у меня:
30400 - денежные средства по 51 счету
151000 - дебиторская задолженность жильцов
1000 - дебиторская задолженность покупателей
В пассиве баланса:
100000 целевые средства на капитальный ремонт
19500 резерв
62900 кредиторская задолженность
Баланс сошелся (запросто на учебном примере, и никак в реальности)
Отчет о прибылях и убытках
Строка 2110 Выручка 931000
Строка 2220 Расходы 912900
Строка 2340 Прочие доходы 1500
Строка 2350 Прочие расходы 100
Строка 2400 Чистая прибыль 19500
Отчет о целевом использовании средств:
Поступило Средств:
Строка 6220 Целевые средства 100000
Строка 6240 Прибыль от предпринимательской деятельности 19500
Остаток средств на конец отчетного года Строка 6400 119500

Год закрыли, отчеты составили. На собрании правления решено: доначислить перерасход по коммунальным услугам 30000.
Проверьте, пожалуйста мой учебный пример.
Как правильно составить проводку по доначислению?
#6
0 0
Добрый день.
Считаем, что выручка, поэтому через 90.
Знаю, что это спорный вопрос.
Спасибо за подсказку по пеням и спецсчету.
Почему 26, а не 20. Если честно не могу обосновать. На что надо опираться при выборе затратного счета? как обосновать выбор
#7
0 0
откройте основу: План счетов.
У с прибыль по уставу есть от основной деятельности? И какая система налогообложения?При применении 90 счета получается прибыль !Платить будете?

Отправлено спустя 1 минуту 43 секунды:
вот прямо жду,что вы ответите,что у вас упрощенка
#8
0 0
да упрощенка
#9
0 0
хорошо. Тогда результат по 90 не прибыль, а сумма для перерасчета или принятия общим собранием решения потратить их на..... ну куда придумаете. По плату счетов, конечно 90 закрывается на 99, но тогда вы должны выдать дивиденды( я про общие правила). Проводка будет неправильной, но все же рекоменую убрать остаток на 90 на 76 счет и ждем решения собрания по этим деньгам.
и вашем случае лучше 86 счет, не возникнет по концу года проблем с 99 счетом. А считаете выручкой, ни и ладно. Я бы так же считала.
#10
0 0
Цитата
Ялиса пишет:
но все же рекоменую убрать остаток на 90 на 76 счет
и вашем случае лучше 86 счет, не возникнет по концу года проблем с 99 счетом.

Простите, не совсем поняла:

Дт 90 Кт 76 18100
Дт 91 Кт 86 1400

или

Дт 90 Кт 86 18100
Дт 91 Кт 86 1400

Цитата
Ялиса пишет:
А считаете выручкой, ни и ладно. Я бы так же считала.
Не совсем поняла эту фразу, объясните пожалуйста.
#11
0 0
Вкратце. Нет у ТСЖ счета 90 и 99 в части обычной деятельности...

Вы некоммерческая организация. Ваш основной счет - 86.

То есть

76 86 - начисления жильцам
20 60 - подрядчики
86 20 - закрываете подрядчиков

С точки зрения бухучета будет правильно. С точки зрения налогов (члены/нечлены ТСЖ) могут возникнуть вопросы...
#12
0 0
Ясно.
#13
0 0
Цитата
olgazi пишет:
Ясно.
Просто будете гонять через 90е - налоговая может придраться, не будете - ФСС и ПФР порвут
#14
0 0
Цитата
burmistr пишет:
Цитата
olgazi пишет:
Ясно.
Просто будете гонять через 90е - налоговая может придраться
К чему может придраться налоговая?
Мы платим 1% - минимальный налог, со всего, кроме капитального ремонта.
И бить меня не надо.
Когда я бралась за них, вообще представляла себе нулевую декларацию по УСН.
Но в правлении много юристов, которые закидали меня постановлениями и мнениями, что коммуналка реализация.
Я с заказчиками не спорю.
И прошу помощи в организации учета
#15
0 0
да нормально у вас се, так на первый взгляд. Но перейдите на 86, что б не спорить с налоговой, а для пфр будете предоставлять декларацию по усн, где в доходы включены коммуналка и содержание
#16
0 0
Спасибо за внимание к моим вопросам. Правда БОЛЬШОЕ Вам человеческое спасибо!
Т.е. оплата за содержание жилья, коммунальные услуги являются целевыми поступлениями с точки зрения Бухгалтерского Учета?
Но не целевыми с точки зрения Налогового Учета.
Поэтому 86 счет?
#17
0 0
долго расписывать сегодня не буду, в личку отправлю, я писала Егору, читайте. Но суть вы уловили правильно
#18
0 0
Цитата
Ялиса пишет:
долго расписывать сегодня не буду, в личку отправлю, я писала Егору, читайте. Но суть вы уловили правильно
Я бы сказала, что только начала улавливать)
Про смешение учетов в головах - это про меня.
Спасибо Вам, пойду переваривать и переделывать свой учебный пример.
Только, когда я зафиксирую эту мысль в учебном примере на простых цифрах, смогу утверждать, что до меня дошло.
И уж простите меня заранее, но выложу сюда результат, на Ваш суд.

Отправлено спустя 38 минуты 43 секунды:
абз. 22 подп. 14 п. 1 ст. 251 НК РФ - законодательная основа для признания средств на капитальный ремонт целевыми для налогового учета. Если я правильно поняла.
Дословная формулировка оттуда:
в виде средств собственников помещений..................., на финансирование проведения ремонта, капитального ремонта общего имущества многоквартирных домов;


А деньги собираемые на текущий ремонт под это никак не подогнать? Только капитальный?
#19
0 0
Цитата
olgazi пишет:
А деньги собираемые на текущий ремонт под это никак не подогнать? Только капитальный?
ну есть в кодексе и про текущий, давайте годовой сдадим,а там разберемся
#20
0 0
Цитата
olgazi пишет:
абз. 22 подп. 14 п. 1 ст. 251 НК РФ - законодательная основа для признания средств на капитальный ремонт целевыми для налогового учета. Если я правильно поняла.

Но только при различии раздельного учета. НО это касается только налогового учета, бухгалтерского это не касается...
#21
0 0
Цитата
olgazi пишет:
ДТ 51 КТ 76 70 000.00 Поступили взносы на капитальный ремонт на спец.счет
55-75 или забалансом

Про 55 счет я поняла.
А почему 75?
#22
0 0
Ну тут Вы решайте. Я бы на баланс не вешал. А счёт 76...
#23
0 0
Опять я со своим учебным примером.
Никак не могу вставить в сообщение табличку, чтобы удобно было читать.
Сделала отдельные таблички в Эксель во вложении.
Не знаю насколько это допустимо.





Критикуйте, пожалуйста
#24
0 0
ольга,вы все таки свой баланс делаете или учебный пример
#25
0 0
Цитата
Ялиса пишет:
ольга,вы все таки свой баланс делаете или учебный пример
Думаешь Кокаин семинар новый готовит?)))
#26
0 0
Учебный пример для себя
Чтобы потом, следуя заготовленному шаблону, составить свой баланс.
Цифры в реальной базе намного больше и проводок больше.
Одно только перепроведение занимает пару часов.
А я как видите, еще даже с затратными счетами до конца не определилась.
Если уж гонять проводки, то уж, когда до конца определюсь, как они должны "лечь" в отчетность.

Отправлено спустя 6 минуты 20 секунды:
Ну такая я вот "блондинка".
Со школы такая привычка, например, я до сих пор регулярно забываю формулу расчета процентов.
Я знаю сколько процентов составляет 10 рублей от 100 рублей. Беру эти цифры и восстанавливаю формулу расчета процента.
Как то так....
Может так станет понятнее, зачем мне учебный пример

Отправлено спустя 10 минуты 1 секунду:
ТСж у меня единственное. Через неделю окунусь в НДС, потом новые отчеты по зарплате, потом лето....
И останется опять мое ТСЖ брошенным. Хочу навести раз и навсегда порядок, в первую очередь для себя, каждую цифру в бухотчетности обосновать, каждую проводку.
#27
0 0
Цитата
olgazi пишет:
Хочу навести раз и навсегда порядок, в первую очередь для себя, каждую цифру в бухотчетности обосновать, каждую проводку.

Лена (Ялиса) глянь, как будет время. Я в самолет гружусь и на три дня выпаду (семинары)...
#28
0 0
burmistr и Ялиса
Не устану говорить вам спасибо)
Везде, где я только пыталась, "вякнуть", что коммуналка может быть доходом, меня сразу съедали с потрохами. Плюс у самой путаница с разделением бухгалтерского и налогового учета.
Вы мне уже очень сильно помогли
#29
0 0
Не за что. С вас чупа-чупс
#30
0 0
Цитата
olgazi пишет:
Через неделю окунусь в НДС
нафига у вас упрощенка
Сейчас на форуме: 3 пользователя
3 пользователя сейчас на форуме

Для улучшения работы сайта и его взаимодействие с пользователями мы используем файлы cookie. Продолжая пользоваться сайтом, вы соглашаетесь с использованием файлов cookie. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках браузера.

Подпишись на рассылку новостей ЖКХ, а также наших статей!

Спасибо, вы успешно подписались на рассылку!