CRM-система для УК и ТСЖ

Детские площадки

Все вопросы, связанные с налогообложением в ЖКХ
Сообщение
Автор
Любовь101273
Новичок
Сообщений: 48
Зарегистрирован: 23 июн 2015, 22:21
Благодарил (а): 2 раза

Детские площадки

#1 Сообщение Любовь101273 » 27 сен 2016, 21:18

Добрый день! Вопрос по налогообложению. Тройной договор: стороны Поставщик ( детской площадки), Заказчик (общественная организация) и Грузополучатель (УК). Поставщик за 100тыс руб поставил и смонтировал оборудование для дет площадки, УК оплатила 50 тыс руб, а 50 тыс руб оплатила общественная организация. Причем есть акт приемки передачи оборудования и товарные накладные на 100 тыс руб. УК на ОСН, льгота по НДС и по СИР и по КУ. Вопрос по налогу на прибыль и НДС и по оприходование этого оборудования. Я так понимаю, что 50 тыс это "дар" для УК, который ей обходится боком, т к по акту приема -передачи оборудование передается в собственность УК . И дальше путаница.
ДТ 10 кт 60 100 тыс руб накладные
20/10 100 тыс руб акт
91,2/20 списали 100 тыс руб
60 51 50 тыс руб оплата ук
60/91,1 50 тыс руб доход ук облагаемый , в итоге у ук 50 тыс убыток .


или по принципу транзит, но доки вообще не соответствуют

Дт 76 (обществ орган) кт 60 (поставщик) 100 тыс руб акт приемки- передачи
дт 60 ( постав) кт 51 перечисл УК - 50 тыс руб
Дт 60(поставщ) КТ 76 (обществ орг) 50 тыс руб ????

batrakovatyu
Стажер
Сообщений: 104
Зарегистрирован: 10 июн 2014, 15:42
Откуда: г. Бор Нижегородской обл
Благодарил (а): 11 раза
Поблагодарили: 25 раза

Детские площадки

#2 Сообщение batrakovatyu » 28 сен 2016, 15:19

А почему убыток? 50 тыс.руб за счет обществ организации,а 50 тыс.руб. за счет кого? За счет населения или за счет вашей прибыли?

Любовь101273
Новичок
Сообщений: 48
Зарегистрирован: 23 июн 2015, 22:21
Благодарил (а): 2 раза

Детские площадки

#3 Сообщение Любовь101273 » 10 окт 2016, 12:06

За счет УК, в договоре не где не сказано, население, везде УК

Отправлено спустя 6 минуты 10 секунды:
Я больше склоняюсь с посредническим услугам, что УК посредник, но доки составлены все так, что ... : акт от Поставщика "передает в собственность УК оборудование" , и по другому они переделывать не хотят. А какая это моя собственность, если я населению это передаю в собственность, а они меня нанимают потом ее содержать . Неужели не у кого не было такой ситуации?

Аватар пользователя
burmistr
Администратор
Сообщений: 19474
Возраст: 36
Зарегистрирован: 21 янв 2013, 12:33
Откуда: Нерезиновая
Благодарил (а): 4505 раза
Поблагодарили: 15200 раза

Детские площадки

#4 Сообщение burmistr » 10 окт 2016, 12:19

Любовь101273 писал(а):Источник цитаты Я так понимаю, что 50 тыс это "дар" для УК, который ей обходится боком, т к по акту приема -передачи оборудование передается в собственность УК . И дальше путаница.


Просто через одно место сделаны документы... Детская площадка не может быть вашим имуществом, так как это общее имущество дома...

Ялиса
Модератор
Сообщений: 6945
Зарегистрирован: 19 июн 2014, 05:29
Благодарил (а): 1043 раза
Поблагодарили: 3138 раза

Детские площадки

#5 Сообщение Ялиса » 10 окт 2016, 12:25

batrakovatyu писал(а):Источник цитаты За счет населения или за счет вашей прибыли

ага .прибыли. Благотворительность. Но и тут же прибыль от безвозмездной передачи.
10-60 накладные на 100 рублей
20-10 100 рублей акт. Акт на установку, заметьте, не на списание. как штука будут числиться.
Хотя можно было бы сразу 20-60, ну пусть будет через 10 счет.
91,02- 20 учли затратную часть по сделке
51-60 оплатили.50 рублей
76-60 оплата третьими лицами 50 рублей
91,1-76 доход от безвозмездной передачи.
Итого на 99 счете (91.1-99 и 99-91.2) ноль рублей. На прибыли , ни убытков.
10 счет сомнителен, т.к нужно смотреть не попадает ли это оборудование под определение основных средств.
А куда вы потом вы будете списавыть затраты на покраску, ремонт?

Отправлено спустя 37 секунды:
Юра, я исправилась. Субсчета прописываю.

Любовь101273
Новичок
Сообщений: 48
Зарегистрирован: 23 июн 2015, 22:21
Благодарил (а): 2 раза

Детские площадки

#6 Сообщение Любовь101273 » 10 окт 2016, 17:45

Извините, а почему ноль то? В том то и дело что ноль на 99 не получается:
Дт 20 Кт 60 акт на установку и накладные ( если через 10 то Дт 10 Кт 60, затем дт 20 кт 10 ) 100 руб
Дт 91/2 кт 20 списали затраты 100 руб
Дт 60 кт 51 - 50 руб оплатило УК поставщику
Дт 60 Кт 76 оплата третьим лицом 50 руб
Дт 76 Кт 91/1 50 руб прибыль, а затем
Дт 99 Кт 91/2 100 руб при закрытии
Дт 91/1 Кт 99 50 руб И на 99 - 50 руб ????? Где я ошибаюсь?

Ялиса
Модератор
Сообщений: 6945
Зарегистрирован: 19 июн 2014, 05:29
Благодарил (а): 1043 раза
Поблагодарили: 3138 раза

Детские площадки

#7 Сообщение Ялиса » 10 окт 2016, 18:14

Люба, завтра. Температурю

Ялиса
Модератор
Сообщений: 6945
Зарегистрирован: 19 июн 2014, 05:29
Благодарил (а): 1043 раза
Поблагодарили: 3138 раза

Детские площадки

#8 Сообщение Ялиса » 10 окт 2016, 19:26

да все правильно в моих проводках. если нет безвозмездной передачи населению, то и нет проводки на 90(блин, Юра) субсчет 1
62-90.1 когда население должно вам, в ваше случае без реализации, сразу 90,2-20 убытки
Иначе 10-60 и все. Остановились. Приняли на склад в свои активы.
вы же идете дальше и передаете 90,2-10. Все. тока. Никому не предъявили.
Ваши убытки, которые покрываются безвозмездным поступлением третьих лиц 51-76, 76-91,1

Отправлено спустя 2 минуты 29 секунды:
Любовь101273 писал(а):Источник цитаты И на 99 - 50 руб ????? Где я ошибаюсь?

да по бухучету убытки 50, не ошибаетесь,я поторопилась, простите. но оплату третьих лиц при УСНО ставите в доходную базу обязательно, а по безвозмездной передаче нужно смотреть, налоговый кодекс. Наизусть не помню.

Любовь101273
Новичок
Сообщений: 48
Зарегистрирован: 23 июн 2015, 22:21
Благодарил (а): 2 раза

Детские площадки

#9 Сообщение Любовь101273 » 11 окт 2016, 11:05

В том то и дело у нас ОСН

Ялиса
Модератор
Сообщений: 6945
Зарегистрирован: 19 июн 2014, 05:29
Благодарил (а): 1043 раза
Поблагодарили: 3138 раза

Детские площадки

#10 Сообщение Ялиса » 11 окт 2016, 11:13

Люба, по НК РФ безвозмездная передача имущества еще и под НДС попадет и с учетом расходов будут проблеммы. НК РФ не признает в расходах затраты по безвозмездной передаче для налога на прибыль. Тут попадалово очень серьезное. А нельзя переделать договор? Понятно,что с собранием не успели, но тогда хотя бы налогов меньше. проводки правильное к ним боше не возвращаемся.
У вас получиться ндс с вашей безвозмездной передачи 100 рублей, зачесть НДс будет нельзя, тк вы имущество себе на баланс поставили, в этот мемент НДС приняли на 19, а при безвозмездной передаче должны НДС восстановить с остаточной стоимости. Тут можно пободаться по остаточной стоимости, но все зависит от того, как вы приняли на баланс данное имущество. прибыль с 50 рублей от третьего лица и прибыль со 100 рублей, т.к вы имущество безвозмездно передали и в расходы по прибыли не включаете.

Отправлено спустя 2 минуты 51 секунды:
Любовь101273 писал(а):Источник цитаты Тройной договор: стороны Поставщик ( детской площадки), Заказчик (общественная организация) и Грузополучатель (УК). Поставщик за 100тыс руб поставил и смонтировал оборудование для дет площадки, УК оплатила 50 тыс руб, а 50 тыс руб оплатила общественная организация

Люба, а нелья так: УК сделать "лицо, осуществляющее технический контроль" тройственном договоре.оборудование передали общественной орзанизации, продали за 50 рублей. Далее следует договор на установку оборудования подрядчик УК на 50 рублей, а общественная организация пусть передаст это все безвозмездно дому????

Отправлено спустя 6 минуты 25 секунды:
Смотрите,что получается, длее пойдут вредные советы: подрядчику пофиг, он свои деньги получил. Меняется в накладной получателль и все.Вы возвращаете ошибочный платеж общественникам, ну или можно потом зачетами провести. Общественникам пофиг, их система налогообложения позволяет это все. Двор ,что совсем голый был? Подрядчику опять же пофиг текущий это был ремонт с заменой отдельных элементов благоустройство или установка нового. Меняем текст договора. И у вас затраты по текущему ремонту


Вернуться в «НАЛОГООБЛОЖЕНИЕ В ЖКХ»

Кто сейчас на форуме

Количество пользователей, которые сейчас просматривают этот форум: нет зарегистрированных пользователей и 1 гость